Расчеты по аккредитиву: схема, особенности, преимущества и недостатки

Аккредитив - что это такое? Это обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи физическим и юридическим лицам в пределах обозначенных сумм и на условиях, которые указываются в поручении. Главной особенностью в рамках расчета по аккредитивам является то, что банки дело имеют только с документами, а вовсе не с товарами, которые эти бумаги представляют.

Каковы основные преимущества аккредитива?

Достоинства аккредитива заключаются, как правило, в следующем:

• Гарантированное получение суммы в адрес поставщика от покупателя.
• Контроль соблюдения со стороны банка условий поставки и аккредитива.
• Неотвлечение средств из хозяйственного оборота.
• Предоставление полного и гарантированного возврата денег покупателю при отмене сделки.
• Наличие юридической ответственности кредитных организаций за законность сделки, в которой применяется аккредитив.

Вам будет интересно:Опционные контракты - это... Виды, понятие и особенности

Каковы недостатки схемы расчетов по аккредитиву?

Недостатки

Список недостатков небольшой, и существенными назвать их трудно. Они следующие:

• Наличие некоторых сложностей, связанных с большим числом документов на различных этапах оформления аккредитива.
• Некоторые дополнительные расходы, которые уходят на банковскую комиссию.

Особенности

Вам будет интересно:Безбалочные перекрытия: виды, расчет, достоинства и недостатки

Применение схемы расчетов по аккредитиву должно быть прописано в соглашении между продавцом и покупателем. Схему вычислений устанавливают в основном договоре, в котором отражают:

• Название банка-эмитента и структуры, обслуживающей получателя средств.
• Указание наименования получателя средств и суммы, а также вида аккредитива.
• Вариант извещения получателя по поводу открытия аккредитива.
• Сообщение плательщику номера счета для депонирования средств, который открыт исполняющим банком.
• Полный список наряду с точной характеристикой документов, которые предоставляются получателем.
• Периоды действия аккредитива и требования к оформлению документов.
• Условия оплаты наряду с ответственностью за неисполнение обязательств.

Кроме этого в договоре могут отражаться условия, которые касаются порядка расчетов.

Типы аккредитивов, открываемых банками:

• покрытые, или депонированные, при открытии которых проходит перечисление исполняющему банку суммы аккредитива;
• непокрытые, или гарантированные, при этом сумму аккредитива может списать исполняющий банк с главного корреспондентского срока;
• отзывные, которые можно отменить или изменить на основе распоряжения плательщика; отмены аккредитива или согласования предварительно изменений с получателем средств не понадобится. Когда отменен аккредитив, банк, являющийся эмитентом, перед получателем не несет средств никаких обязательств;
• безотзывные аккредитивы можно изменить или отменить лишь после согласования с исполняющим банком и получателем средств.

Расчеты по аккредитиву: схема

Вам будет интересно:Соглашение с Кипром об избежании двойного налогообложения: определение, применение и суть

Порядок расчета по аккредитивам, как правило, следующий:

• Заключение контракта на поставку товара.
• Предоставление поручения покупателя на открытие аккредитива эмитенту и процедура его запуска.
• Уведомление об открытии от эмитента авизующему банку.
• Проведение отгрузки товара.
• Процесс передачи отгрузочных документов авизующему учреждению от продавца.
• Пересылка документации и требования от авизующей финансовой организации эмитенту.
• Списание денежных средств с покупательского счета.
• Перечисление финансов от эмитента исполняющему банку.
• Передача бумаг покупателю.
• Зачисление финансовых средств на счет продавца.

Аккредитив Сбербанка при покупке недвижимости

Никогда нельзя быть полностью уверенным в постороннем гражданине, в особенности когда речь идет о сделках на крупную сумму. Сбербанком своим клиентам предлагается взять на себя ответственность за итог важных сделок и гарантируется безопасность для каждой стороны. Покупатели уверены в том, что получат товар, а продавцы не сомневаются в оплате. Аккредитив Сбербанка при покупке недвижимости считается уникальной возможностью избежать многочисленного риска и не оказаться жертвой недобросовестных клиентов.

Это одна из частых услуг, которые данная финансовая организация оказывает. Суть ее заключается в предоставлении дополнительных гарантий гражданам, участвующим в заключении сделки. Этот вид расчета целесообразен и весьма выгоден в ряде следующих случаев:

• В рамках продажи и покупки объектов недвижимости, в том числе и в ипотечном кредитовании.
• На фоне осуществления обмена недвижимым имуществом.
• При проведении продажи или покупки ценного имущества, будь то транспортное средство, драгоценности, ценные бумаги, доля в бизнесе и другое.
• Для оплаты дорогостоящих услуг.

Принципы взаимодействия каждой из сторон сделки, которые отдают предпочтение банковскому аккредитиву как способу расчетов, заключается в следующем:

• Составляют договор, в котором оговаривают права с обязанностями сторон, предметом соглашения, сроками выполнения обязательств, а также ценой вопроса.
• Соглашение в письменной форме подписывают обе стороны (или их официальные представители).
• Далее покупателем осуществляется денежный перевод на специальный открытый сберегательный счет для этих целей в Сбербанке в тех размерах, о которых идет речь в договоре.
• После того как продавцом будут выполнены его обязательства согласно подписанному соглашению, а покупатель переведет нужную сумму на счет, Сбербанк перечислит средства продавцу.

Зачастую аккредитивом пользуются граждане, которые принимают непосредственное участие в сделках с той или иной недвижимостью. Приобретение такого типа имущества является довольно крупной покупкой, и на кону, как правило, стоит немалая денежная сумма. Чтобы сделка успешно прошла и все обязательства оказались выполненными, стороны в установленные договором сроки обращаются в Сбербанк с целью оформления аккредитива.

В чем суть аккредитивов для физических лиц?

Они могут использоваться для осуществления следующих операций:

• Проведение сделок с недвижимостью.
• Осуществление покупки и продажи товаров.
• Выполнение всяческих работ и услуг.

Различают покрытые аккредитивы, в рамках которых финансовая организация перечисляет сумму в распоряжение исполняющего банка. Помимо этого встречается и непокрытый тип, при котором эмитент средства не перечисляет, а дает возможность с корреспондентского счета списывать деньги в пределах установленного размера.

Договор купли-продажи: основные понятия

Договором купли-продажи с аккредитивом формализуется сделка с использованием достаточно безопасной и удобной с точки зрения наличия дополнительной гарантии для сторон в части выполнения ими своих обязательств схемы.

При расчете эмитент по поручению плательщика и в соответствии с его указаниями на себя принимает одностороннее обязательство на перевод денег получателю при условии представления последним в финансовую организацию надлежащей документации, которая отвечает требованиям.

Договор по купле-продаже, в котором указывают аккредитив в качестве формы расчета, составляют согласно имеющимся требованиям. Данная стратегия оплаты по аккредитиву может быть применена при реализации любой торговой сделки. Например, очень распространенной является практика использования аккредитива в рамках сделок с недвижимостью и поставки товаров.

Как открыть данный счет?

Для того чтобы применить формы расчетов по аккредитиву между сторонами сделки, требуется оформить соответствующий договор. Его составляют на документарной основе, и в обязательном порядке обозначается форма расчетов. Соглашение, как правило, включает в себя следующие пункты:

• Наименование каждой стороны сделки (поставщик и покупатель).
• Типы расчетов и их разновидность (например, непокрытый безотзывный аккредитив).
• Сумма средств, которые будут перечисляться поставщику в рамках выполнения условий соглашения.
• Сроки, на которые заключается договор и указание суммы комиссии.
• Порядок проведения платежей (сразу вся сумма или авансовые перечисления).
• Действия сторон в случае невыполнения условий, для которых платежный аккредитив применялся.
• Права участников наряду с их обязанностями.

Заявление

Как открыть аккредитив, важно выяснить заранее. Для того чтобы подписанный договор вступил в свою силу, покупателю надо обратиться в банк и составить заявление с указанием на аккредитивную расчетную форму. Также в заявлении указывают:

• Ссылку на соглашение, согласно которому между сторонами будет использоваться аккредитив.
• Наименование учреждения поставщика, а также его данные ЕГРЮЛ.
• Указание типа сделки и суммы, которая положена продавцу.
• Сроки действия соглашения и способ реализации денежного аккредитива (будь то аванс либо все деньги, а также при наступлении каких условий они могут полагаться).
• Наименование и число товаров, чья поставка обозначена в договоре (а может быть, речь идет об услугах или каких-то работах).
• Наименование банковского учреждения, которое будет исполнять обязательства.
• Список документации, которая будет приниматься банком в рамках подтверждения выполнения условий соглашения.

С момента регистрации и подписания заявления аккредитив вступает в свою законную силу. Исполненный тип может быть продлен на новые сроки по обоюдному согласию каждой из сторон.

В чем заключается отличие аккредитивов от банковской ячейки?

Многие клиенты зачастую задаются этим вопросом. Необходимо учитывать следующее:

• Банковская ячейка является оптимальным вариантом для гарантирования безопасности осуществления сделки в рамках расчета между сторонами соглашения с помощью наличных средств.
• Аккредитив выступает дополнительной гарантией для участников сделки при условии проведения безналичной операции, которая совершается между ними. Денежные средства при исполнении сторонами обязательств, оговоренных в соглашении, сохраняются в безналичной форме на сберегательном счете, который клиентом открывается специально для этих целей. После успешного исполнения продавцом всех условий сделки банк перечисляет средства покупателя в пользу продавца.

Таким образом, различие заключается в том, что последний предполагает безналичные расчеты, а не наличные средства.

Мы рассмотрели схему расчетов по аккредитиву.

Источник